외화 거래의 후속 결산 프로세스에 대해서 알아보자, 외화 거래 SAP 에서 외화 거래란, 회사코드 통화 ≠ 거래 통화를 의미한다. 한국 회사의 회사코드 통화 (기능 통화) 는 KRW 원화이다.
해외 업체와의 USD 달러로 거래를 해서 장부에 USD 로 기록했다면 거래 통화는 USD 이다. 이와 같은 경우, USD 달러의 환율 변동에 따른 원화 가치를 발생 시점과 평가 시점 (결산) 에 각각 기록하게 된다.
이처럼 환율이 고정이 아닌 상태에서는 원화 가치는 계속해서 변경이 될 수 있다. 외화 거래의 발생 12월 중에 한국 회사에서 100.00 USD 거래가 발생했고 거래 발생 시점 (시스템 반영일 기준) 환율은 USD 1 당 1,500 KRW 였다. 100.00 USD 입력 시점에 환율 정보를 불러와서 Local Currency 인 150,000 KRW 가 실시간으로 반영된다.
Dr : 매출 채권 100.00 USD (140,000 KRW) - 외화 평가 대상 Cr : 매출 100.0...
